A nota foi autorizada com o ICMS calculado sobre uma base menor do que deveria, ou saiu com um valor de imposto a menos. Não dá para cancelar, porque a mercadoria já circulou, e a carta de correção não pode mudar valores. O caminho é uma segunda nota que complementa a primeira: a NF-e complementar.
A nota complementar faz referência à nota original pela chave de acesso e leva só a diferença: de imposto, de valor ou de quantidade. Este artigo mostra o que configurar e como emitir.
1. A posição fiscal complementar
Crie uma posição fiscal só para as complementares, em Painel Fiscal › Configurações › Posições fiscais. Os pontos que fazem diferença:
| Campo | Valor |
| Finalidade | Complementar. É o ponto mais importante: é ele que identifica a nota para a SEFAZ. |
| Odoo NFe e Odoo Schema | Marcado, com o schema da NF-e modelo 55. |
| Faturas sem financeiro | Marcado, com a conta contábil indicada pelo seu contador, para a complementar de imposto não gerar conta a receber. |
| Impostos | Os impostos do cenário a complementar, com CST e CFOP da operação original. |
2. A fatura complementar
- Crie uma fatura para o mesmo cliente com a posição fiscal complementar.
- Nas linhas, informe o item com o valor que está sendo complementado. Para complementar só imposto, o item pode ir sem valor de mercadoria, com o imposto calculado sobre a base informada. Exemplo: base de R$ 1.000,00, alíquota de 10%, imposto complementar de R$ 100,00.
- Na aba Outras informações, em Doc. relacionados, adicione uma linha com a fatura original. A chave de acesso vem junto; se a nota original não estiver no sistema, informe a chave diretamente.
- Confirme a fatura.
A nota original referenciada pela chave de acesso · dados ilustrativos.
3. Conferindo antes de transmitir
No documento eletrônico em Provisório, confira três coisas: a finalidade em 2 - Complementar, a natureza da operação de complemento, e a aba Doc. relacionados com a chave da nota original. Com tudo certo, emita a nota normalmente. Veja Emitir uma NF-e.
Complementar não corrige para menos
A complementar só acrescenta. Se a nota saiu com imposto ou valor a mais, o caminho é outro, normalmente uma nota de devolução ou um ajuste orientado pelo contador. Veja NF-e de devolução de venda.
Perguntas frequentes
Complementar gera boleto para o cliente?
Só se você quiser cobrar a diferença. Para complemento só de imposto, a posição com faturas sem financeiro evita a conta a receber.
Posso complementar uma nota de outro sistema?
Pode. Informe a chave de acesso da nota original diretamente em Doc. relacionados.
Dúvidas de uso? Abra um chamado na Central de Ajuda do Odoo.